财务日常报销管理制度
一、为了加强公司内部管理，规范公司财务
日常报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
二、本制度适用公司全体员工。
三、借支规定1、允许借支范围：因公出差、公司零星采购。
2、借支流程：员工必须填写借款单，写明借款事由及所需金额（大小写一致），由借款人签字，并报请总经理批准后，予以借支。
3、借款销账：借款人员应及时报账，出差返回3个工作日内必须予以报销冲账，零星采购借款必须在采购完毕立即报销冲账。
4、借支次数：借款未销账的不允许再次借支，逾期不办理销账手续的则转为个人借款，将在应付工资中扣除。
四、费用报销规定
1、费用报销原则：谁经手，
谁负责，
谁报销，不得替代报销。
1、报销流程：
经办人填制报销单（提供必要
单据） 财务审核
总经理签字
经办人签字出纳办理报销手续（付款或销账）
强调：员工报销前，由
财务负责人对单据予以
审核，界定是否符合
税务部门的入账规定
，最后由总经理
确认签字报销。否则，对于
单据不符合税法
规定条件的，
财务有权不予报销。
2、出差费用的报销：
（1）出差人员应取得正规的费用单据，单据性质应与费用项目完全一致。不得出现用此 ...