上市公司环保核查制度研究综述
上市公司环保核查制度研究综述
摘 要： 本文从独立研究与在绿色证券制度下研究两个不同层
面和角度出发， 将学者们对上市公司环保核查制度的研究文献进行了
总结、 归纳和比较。 学界对上市公司环保核查制度的研究较晚， 是一
项相对“年轻” 的制度。 通过对相关文献的分析， 发现该制度的研究，
目前存在缺乏宏观视野的理论基础、 缺乏国外相关理论的系统参照、
缺乏核心概念统一权威的法理界定、 缺乏对制度存在问题分析的统一
标准， 以及缺乏完善的实质性对策建议等问题。
关键词： 上市公司； 环保核查； 绿色证券； 研究文献
作者简介： 夏少敏， 男， 浙江农林大学法政学院副教授、 硕士生
导师、 环境法治与社会发展研究中心副主任、 武汉大学博士研究生，
研究方向： 环境法学与民商法学。
中图分类号： F832. 5； X321 文献标识码： A doi：
10. 3969/j. issn. 1672-3309（x） . 2013. 04. 43 文章编号： 1672-3309
（2013） 04-101-05
一、 引言
2001 年 9 月， 原国家环境保护总局下发《关于做好上市公司环
保核查情况核查工作的通知》（环发〔2001〕 156 号）， 上市公司环保
核查工作正式拉开帷幕。 2003 年又下发了《关于对申请上市的企业
和申请再融资的上市企业进行环境保护核查的通知》（环发〔2003〕
101 号） 正式将环保设置为公司上市和再融资的准入门槛。 到 2012
年国家环境保护部下发《关于深入开展重点行业环保核查进一步强化
工业污染防治工作的通知》（环发〔2012〕 32 号） 为止， 上司公司环
保核查工作已在我国进行了 11 年的时间。
上市公司环保核查的根本目的在于督促相关公司和企业严格遵
守和执行国家环境保护法律、 法规、政策和标准， 改善企业环境行为，
完善企业环境管理制度， 从而避免由于企业环境违法行为而导致的环