1目的为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
2适用范围
适用公司全体员工
3管理规定
3.1借支管理规定及借支流程
3。1.1
借款管理规定。
（1）出差借款：出差人员凭审批后的“出差申请表
"按申请办理借款,出差返回
5个工作日内办理报销还款手续。
（2)其他临时借款,如业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支.
（3）借款销账规定如下.
——借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账。
-—借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回
并扣除报销额的
10％.3.1.2
借款流程。
（1)借款人按规定填写“借款单”，注明借款事由
、借款金额（大小写须完全一致,不得涂改)、借款方式。
（2）审批流程：
事业部借款流程：
经办人→主管部门经理审核签字
→大助理
复核→副总裁(矫健）审批→执行总裁(超权限）
运管中心流程：经办人→主管部门经理→大助理复核→运营中心副总(杨总）审批
→执行总裁审批( ...