工作流程与管理办法
2009-11—26 08：43：36
　　工作流程与管理办法（草案）
　　附1:固定资产、办公用品管理办法
　　1、公司各部门购买固定资产必须提出申请，由其主管领导确认，提出申请，经办公室、财务部审核、公司领导批准后才能购买。财务部每年要清理一次固定资产。办公室应根据各部门实际情况予以调整，统一分配使用。公司财务对各部门使用的固定资产应计提的折旧要计入各部门费用。
　　2、低值易耗品、办公用品、印刷品的购买、印制按程序办理，部门申请（一月一次，统一进行，特殊情况除外）、办公室审查、公司领导批准后，由办公室组织购买，任何个人不得先买后报。办公用品的领用本着
“满足需要，尽量节约
"的原则，其费用记入各部门。公司内部文印费用按实际使用量计入各部门，各部门可自行制定核算单价，一般情况下不得在外打印材料，否则，费用自付。对低值耗易品每年要进行一次盘点，对报废的低值易耗品要及时清理、确认费用。
　　附2：财务管理流程
　　（1)购物报销
　　①办公用品报销
→物资购买申请单、物资单据、入库单（经办人、保管员、技术质检员《或使用部门主管及操作使用者》签字有效）
→填写报 ...