分析知名油企资金集中管理模式

资金集中管理主要是指现金收支两条线：各子公司销售回笼资金由网上银行系统
自动从子公司在商业银行的账户划入其在财务公司账户；各子公司所有预算内资
金支出经集团公司财务会计部审核批准后，从子公司财务公司账户划入其商业银
行账户，并实现即时支付。
资金集中管理作为企业集团重要的资金管理方式，已经发展成为国内外企业集
团普遍关注的热点。一般来说，资金集中管理是通过正确处理集团成员单位之间
的关系，根据实际业务发展需要对资金进行统一的筹措、规划、分配和管控，充
分利用企业集团整体资金优势，降低资金成本，提高资金使用效率，以保障企业
集团日常经营和快速发展需要的一种资金管理模式。目前，资金集中管理理念已
经被 80%以上的世界 500 强企业所采用，西门子、BP、INTEL、GE 等著名跨国公
司都通过成立财务公司或构建现金池等资金集中管理模式，对集团资金实行集中
管理和风险控制。
一、 资金集中管理的几个层次
一般来说，按集团发展阶段以及管理需求或管理目标不同，资金集中管理可包
含三个管理层次：
1．资金集中监控管理。该层次的主要目标是通过信息传递，掌握整 ...