上市公司高管风险偏好数据（2007-2024）/主成分分析法，原始数据、计算代码、最终结果及参考文献，整理好的面板数据，excel或stata版本


一、时间跨度：2007-2024年，5万+观测值，测算结果已剔除金融行业，剔除ST、*ST或PT类公司样本（在代码里面剔除，可以修改自己的筛选条件）剔除缺失值，对连续变量进行缩尾处理


二、数据来源：GUOTAI安


三、测算方法
参考郭道燕等（2016）的做法从资产结构、偿债能力、盈利结构、利润分配和现金流量五个方面选取6项指标，采用主成分分析方法对上市公司高管风险偏好进行测算


四、数据指标


附件1 测算结果
证券代码、年份、证券简称、风险资产占总资产比重、资产负债率、核心盈利比率、留存收益率、自身资金充足率、资本支出率、高管风险偏好


附件2 数据合集
含测算结果、代码、文献、原始数据（包括交易性金融资产、应收账款净额、可供出售金融资产净额、持有至到期投资净额、投资性房地产净额、资产总计、负债合计、盈余公积、未分配利润、营业收入、投资收益、公允价值变动收益、加营业外收入、净利润、经营活动产生的现金流量净额等20+变量数据）



五、参考文献
郭道燕, 黄国良, 张亮亮. 高管财务经历、风险偏好与公司超速增长——来自中国经济“黄金期”的经验证据[J]. 山西财经大学学报, 2016, 38(10):113-124.