基金销售业务会计管理制度
总则为了规范北京增财投资有限公司（以下简称“公司”
）开放式基金销售业务的会计核算,真实、
准确、完整、及时地提供会计信息，促进基金销售的健康、稳定发展，根据《中华人民共和国证券投资基金法》
、《中华人民共和国会计法》、《证券投资基金管理暂行办法》、《证券投资基金会计核算办法》等有关法律、法规、制度的规定，制定本
制度.本制度的宗旨在于运用会计工具准确、及时的反映
认购、申购、赎回、
分红等与基金交易有关的
资金交收情况。
财务管理及会计核算内容主要包括：基金的认购、申购
、赎回、分红业务款项和费用
的财务管理及会计核算、资金划拨的财务管理及会计核算以及其他收入、费用的会计处理和核算。
实施会计监督，保证基金
销售业务的会计核算
严格遵守和执行国家有关规定,维护基金持有人的权益。
定期编制基金财务会计报表
，并向有关监督
部门出具会计报告,提供可靠、真实的会计信息
。认真、安全、完整地做好基金
交易业务的
财务管理和会计核算档案资料的管理工作
。资金管理为保证基金
销售资金
的结算工作安全、高效地进行，保障投资者的合法权益
,根据相关法律法规，特在监督银行中国 ...