上市公司
内部控制管理制度
第一章总则
第一条为规范和加强公司内部控制,提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，保护投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等法律法规、业务规则以及《公司章程》的相关规定，制定本制度。
第二条本制度所称内部控制，是指由公司董事会、监事会、管理层以及全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程.
第三条内部控制的目标是：
（一）合理保证公司经营管理合法合
规。（二）保障公司的资产安全.
(三）保证公司财务报告及相关信息真实完整.
（四)提高经营效率和效果。
(五）促进公司实现发展战略。
第四条公司建立与实施内部控制制度，应遵循下列原则：
(一）全面性原则。内部控制贯穿决策、执行和监督全过程,覆盖公司及其所属单位的各种业务和事项。
(二）重要性原则。内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。
（三）制衡性原则。内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、
业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营 ...