资金资金管理制度
第1章 总则
第1条 为加强资金管理，规范资金运作，降低资金成本，保障各项经营活动高效、有序地进行，依据企业董事会的批准，特制定本制度。
第2条 企业各部门、直属单位包括和各
企事业部下属企业都必须严格遵守国家有关资金管理的法规，执行企业的财务制度。
第3条 企业按照资金高度集中和收支两条线管理的原则，对资金实行集中统一管理；对直属单位实行预算申请拨款、银行存款限额管理。
第4条 企业所有的收入须进入企业指定的银行账户。
第5条 企业所有的支出依照已批准的预算及审批程序核准后支付。
第6条 企业对资金的支付实行分级授权批准制度。
第2章 资金管理职责
第7条 企业财务部是企业资金管理的业务主管部门，其主要职责如下。
1．贯彻执行国家资金管理法规，制定企业资金管理规定。
2．指导和规范直属单位的资金管理工作。
3．监督管理企业销售收入收款。
4．对直属单位所需资金的审批、拨付及限额以上的直接对外付款。
5．办理直属单位银行账户开立、变更、撤销的审批手续，监督、检查直属单位对银行账户的使用。
6．核定直属单位银行限额、周转备用金。
7．编制企业资金滚动计划。
8．协调与联 ...