内部控制制度
-—人力资源政策
第一章 总 则
第一条为了加强
某某公司(以下简称“公司”）对人力资源的管理，优化公司内部控制环境,根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本制度.
第二条本制度所称的人力资源政策包括岗位职责和人力资源需求计划、招聘、培训、离职、考核、薪酬等一系列有关人事的活动和程序。
第三条公司在制定和实施人力资源政策过程中，至少应关注涉及人力资源政策的下列风险：
（一)人力资源政策违反国家法律法规，可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失。
(二）人力资源需求计划不合理,岗位职责安排不科学，可能导致公司无法录用经营管理所需员工。
（三)员工业务能力或者道德素养无法满足所属岗位要求,可能导致公司目标无法实现或者发生欺诈、舞弊等损害公司利益的行为.
（四）人力资源考核政策和薪酬制度不合理，可能导致公司员工流失或者业绩低下。
第四条公司在建立与实施人力资源政策内部控制过程中,应至少强化对下列关键方面或关键环节的控制:
（一)岗位职责和任职要求应明确规范，人力资源需求计划应科学合理。
(二）招聘及离职程序应规范，人员聘用应引入竞争机制，培训工作应能够提高员工道德素养 ...