审计部管理制度—内部审计制度（制度编号：KL-03-SJ-004）


GH 上市公司审计
管理制度汇编


二 O 一六年七月一日


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      审计部管理制度—内部审计制度（制度编号：KL-03-SJ-004）


1 总 则
1.1  为加强内部控制与审计监督，保证企业经营活动成果的准
确、真实、合法，根据相关法律、法规及公司的基本管理制度和
内部规章制定本制度。
1.2  审计目的：
1.2.1 规范公司生产经营行为，掌握财务真实信息，客观、公正、
及时地评价公司经营管理体系运行情况；
1.2.2 促进公司建立与完善各项内部控制制度，不断提高公司管
理水平；
1.2.3 促进公司实现战略目标。
1.3  审计内容：
包括公司的财务管理系统、物资供应系统、生产管理系统、基本
建设系统、销售管理系统等公司管理各方面涉及的经济事项。审
计部门依照本办法的规定对被审计单位进行全方位、全过程、系
统化的审计监督。
1.4  审计范围：
XX 及其全资子公司、控股子公司、分公司以及具有控制权的各类
经济实体或事项。
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