一、 业务目标
1． 经营目标
1.1 获取
最正确经营利润。
1.2提高客户满意度，扩大市场份额。
1.3保证资金
平安，降低货款回笼风险。
1.4 降低外部采购
本钱，保证质量。
2财务目标
2.1 核算
标准，保证会计记录真实、准确、完整。
3合规目标
3.1 油品购销符合国家有关法律法规和股份公司内部规章制度。
3.2油品购销合同、相关协议符合合同法等国家法律、法规。
二、业务风险
1经营风险
1.1随意降价导致收入减少。
1.2 擅自提价导致市场份额丧失。
1.3 客户不满意导致市场份额下降。
1.4 购销信用未经授权或授权不当，导致货款损失或不能及时回笼。
1.5库存过高,资金占用过大。
1.6外部采购未经授权或授权不当，导致资金损失、采购
本钱增加或商业纠纷。
1.7对外采购油品数质量未
到达合同标准，造成商业纠纷和经济损失。
1.8油品出入库未经授权或授权不当，导致资产损失。
1.9 未经审核,变更销售合同
示范文本
中涉及权利、义务条款导致的风险。
2财务风险
2.1交易没有及时入账，期末发生截止性错误；虚假记录或财务记录不准确、不完整；未按规定进行账务处理造成财务数 ...