广汇汽车
服务股份
公司内控手册管理办法
《广汇汽车服务股份公司
内控手册管理办法
》(以下简称
“《管理办法
》”旨在规范广汇汽车
服务股份
公司（下文称
“公司”）内控手册的维护和后续更新
，持续完善公司治理规则,逐步提高公司治理水平和信息披露透明度。
本管理办法
规定了公司
内控手册维护和后续更新
的管理内容和要求.
本管理办法
适用于公司
内控手册的制定、发布、实施、评审和改进的管理
。内部控制是一套由企业的董事会、管理层及其他人员实施的程序,以合理保证有关运营、报告以及合
规的目标得以实现。
4。1公司风险控制和审计部
作为牵头部门
,根据国内和上市地新出台的相关法律法规的要求、内外部审计对公司内部控制的评价、公司内控管理中出现的新问题以及各部门和子公司反馈的意见及建议等负责组织修订
公司《内部控制手册》
.4。2各流程责任人负责组织更新《内部控制手册
—各流程分册》
,由于业务变化，如新流程制度发布、组织结构调整、
IT系统变化等引起的本领域风险及控制措施变化的，应及时组织对内控手册进行更新，并反馈公司风险控制及审计部
。确保公司内部
流程手册
的完善性、适宜性、充分性和有 ...