+商业银行财务报表审计工作底稿            49.3 MB
+1初步业务活动工作底稿             826.0 KB
   初步业务活动工作底稿（业务保持）重大项目.doc              485.0 KB
   初步业务活动工作底稿（业务承接）重大项目.doc              340.0 KB
+2风险评估工作底稿             3.3 MB
  +BB(2) 在被审计单位业务流程层面了解内部控制              2.4 MB
    BB2-1-A公司治理与组织机制.doc               141.0 KB
    BB2-1-B企业文化.doc               65.5 KB
    BB2-1-C人力资源.doc               130.0 KB
    BB2-1-D内部审计.doc               144.0 KB
    BB2-1-E内部信息交流.doc               173.0 KB
    BB2-1-H财务报告控制.doc               92.5 KB
    BB2-1-I预算控制.doc               92.5 KB
    CKL存款及结算业务.xls               94.5 KB
    GXL了解内控-人事薪酬循环.xls               145.0 KB
    GZL了解内控-长期资产循环1.xls               104.0 KB
    JZL中间业务循环1.xls               508.0 KB
    SXL 授信业务循环.xls               581.0 KB
    YFL了解内控-业务费用.xls               87.0 KB
    ZJL资金循环-了解内控测试.xls               130.0 KB
   BA 了解五个方面.xls              239.0 KB
   BB(1) 了解被审计单位整体层面内部控制.xls              121.0 KB
   BC-1 项目组讨论纪要-风险评估.xls              16.0 KB
   BC-2 识别和评估重大错报风险.xls              81.5 KB
   BD-2 计划和执行审计工作时的重要性.xls              226.0 KB
   BD-3 总体审计策略.xls              47.0 KB
   BE 具体审计计划.xls              99.0 KB
   风险评估底稿封面.xls              78.5 KB
+3控制测试工作底稿             3.3 MB
   CKC存款及结算业务.xls              730.0 KB
   GXC工薪与人事循环.xls              92.0 KB
   GZC控制测试-长期资产循环.xls              120.0 KB
   JZC中间业务循环.xls              528.0 KB
   SXC 授信业务循环.xls              547.0 KB
   YFC控制测试-业务费用循环.xls              72.5 KB
   ZJC资金循环-控制测试.xls              1.2 MB
   设定.xls              33.5 KB
+4实质性程序工作底稿             31.5 MB
  +存款及结算业务              3.6 MB
    FG-吸收存款.xls               1.3 MB
    FJ-应付利息.xls               924.0 KB
    FL-应付债券.xls               345.0 KB
    SB-利息支出.xls               1.1 MB
    设定.xls               33.5 KB
  +函证模板              2.8 MB
    存款询证函.doc               161.0 KB
    存款询证函模版1.xls               401.0 KB
    存款询证函模版-终版.xls               279.0 KB
    存款询证函模版-终版-外币.xls               248.0 KB
    存款询证函模版-终版-外币-存款种类.xls               249.0 KB
    贷款询证函.doc               183.0 KB
    贷款询证函模板1.xls               386.0 KB
    贷款询证函模板-终版.xls               259.0 KB
    贷款询证函模板-终版-币种.xls               241.0 KB
    立信.png               9.8 KB
    资金函证.xls               444.0 KB
  +其他负债类及损益类底稿              3.7 MB
    FF-应付职工薪酬.xls               163.0 KB
    FI-应交税费.xls               591.0 KB
    FK-预计负债.xls               90.5 KB
    FN-其他负债.xls               1.5 MB
    SE-投资收益.xls               123.0 KB
    SG实质性测试-汇兑收益.xls               169.0 KB
    SH-其他业务收入.xls               109.0 KB
    SI-营业税金及附加.xls               470.0 KB
    SJ-业务及管理费用.xls               108.0 KB
    SL-实质性测试-其他业务成本.xls               150.0 KB
    SM-营业外收入.xls               89.0 KB
    SN-营业外支出.xls               85.0 KB
    设定.xls               33.5 KB
  +授信业务              4.3 MB
    K1-表外科目.xls               1.2 MB
    K2-备忘科目.xls               1.0 MB
    SA-利息收入.xls               407.0 KB
    SK-资产减值损失.xls               143.0 KB
    ZH-应收利息.xls               248.0 KB
    ZI-1-8贷款样本检查表.xls               177.0 KB
    ZI-2-3个别计提计算表.xls               48.5 KB
    ZI-发放贷款及垫款.xls               1.0 MB
    设定.xls               33.5 KB
  +长期资产              6.3 MB
    ZM1－长期投资减值准备.xls               89.0 KB
    ZM－长期股权投资.xls               789.0 KB
    ZN-投资性房产.xls               149.0 KB
    ZO1累计折旧.xls               63.0 KB
    ZO2固定资产减值准备.xls               88.0 KB
    ZO3-在建工程.xls               217.0 KB
    ZO4-在建工程减值准备.xls               82.5 KB
    ZO-固定资产.xls               381.0 KB
    ZQ10-长期待摊费用.xls               78.5 KB
    ZQ1-待摊费用.xls               67.5 KB
    ZQ2实质性测试-委托贷款.xls               60.0 KB
    ZQ4实质性测试-委托投资.xls               63.5 KB
    ZQ5－其他应收款.xls               160.0 KB
    ZQ6－坏账准备.xls               96.0 KB
    ZQ7-实质性测试-抵债资产.xls               1.1 MB
    ZQ8实质性测试-抵债资产减值准备.xls               1.1 MB
    ZQ9-长期应收款.xls               82.0 KB
    ZQ实质性测试－其他资产.xls               1.1 MB
    ZR-固定资产清理.xls               80.5 KB
    ZU1累计摊销.xls               70.0 KB
    ZU2无形资产减值准备.xls               82.5 KB
    ZU-无形资产.xls               100.0 KB
    ZV-开发支出.xls               86.0 KB
    ZW1商誉减值准备.xls               81.5 KB
    ZW-商誉.xls               87.0 KB
    设定.xls               33.5 KB
  +中间业务              389.0 KB
    SC-手续费及佣金收入.xls               203.0 KB
    SD-手续费及佣金支出.xls               153.0 KB
    设定.xls               33.5 KB
  +资金业务              6.3 MB
    FA-向央行借款.xls               103.0 KB
    FB-同业存放款项.xlsx               109.0 KB
    FC-拆入资金.xlsx               127.0 KB
    FD-交易性金融负债.xls               358.0 KB
    FF-卖出回购证券.xls               91.5 KB
    SA-利息收入-资金业务.xls               106.0 KB
    SB-利息支出-资金业务.xls               341.0 KB
    SF-公允价值变动损益.xls               78.0 KB
    ZA-1现金.xls               53.0 KB
    ZA-2存放央行.xls               474.0 KB
    ZB－交易性金融资产.xls               872.0 KB
    ZC-拆出资金.xls               505.0 KB
    ZD存放同业余额.xls               1.2 MB
    ZG-买入返售证券.xls               90.5 KB
    ZJ1-可供出售金融资产减值准备.xls               103.0 KB
    ZJ-可供出售金融资产.xls               591.0 KB
    ZK1-持有至到期投资减值准备.xls               101.0 KB
    ZK-持有至到期投资.xls               550.0 KB
    ZL-应收款项类投资.xls               523.0 KB
    设定.xls               33.5 KB
  +综合科目              4.2 MB
    QA-股本.xls               108.0 KB
    QB1－库存股.xls               76.5 KB
    QB-资本公积.xls               84.5 KB
    QC1-专项储备.xls               94.0 KB
    QC-盈余公积.xls               76.0 KB
    QD-一般风险准备.xlsx               108.0 KB
    QE-未分配利润.xls               72.5 KB
    SO-所得税.xls               1.9 MB
    SP-其他综合收益.xls               86.0 KB
    ZY-递延所得税资产.xls               1.6 MB
    设定.xls               33.5 KB
+5其他项目工作底稿             1.9 MB
   1 舞弊风险评估和应对.doc              164.0 KB
   10 会计政策变更和会计差错更正.doc              45.5 KB
   11 会计估计.doc              54.0 KB
   12 债务重组.doc              40.0 KB
   13 非货币性资产交换.doc              43.5 KB
   14 承诺事项.doc              57.0 KB
   15 含有已审计财务报表的文件中的其他信息.doc              34.5 KB
   16 对环境事项的考虑.doc              99.0 KB
   17 电子商务对财务报表审计的影响.doc              59.5 KB
   2 对法律法规的考虑.doc              64.5 KB
   3 前后任注册会计师沟通.doc              54.0 KB
   4 关联方关系及其交易.doc              213.0 KB
   5 持续经营.doc              105.0 KB
   6 首次审计业务涉及的期初余额.doc              211.0 KB
   7 或有事项.doc              190.0 KB
   8 期后事项.doc              131.0 KB
   9 比较信息.doc              41.0 KB
   其他类底稿声明书汇总.doc              290.0 KB
   其他项目底稿封面.xls              32.0 KB
+6完成阶段工作底稿             803.0 KB
   E 业务完成阶段审计工作.doc              43.5 KB
   EA-1 未更正错报汇总表.doc              57.5 KB
   EB 总结会会议纪要.doc              34.0 KB
   EC 与治理层的沟通函.doc              136.0 KB
   EC-1 与治理层沟通的会议纪要（参考格式）.doc              38.0 KB
   ED 专业意见分歧解决表.doc              42.0 KB
   EE 重大事项概要汇总表.doc              41.5 KB
   EF 管理层声明书.doc              61.0 KB
   EF-1 提供的信息清单.xls              51.0 KB
   EG 审计总结.doc              36.0 KB
   EG-1 小结.doc              129.0 KB
   EH 审计工作完成情况核对表.doc              59.0 KB
   EI 业务复核核对表.doc              41.5 KB
   完成阶段底稿封面.xls              32.0 KB
+7永久性档案             83.0 KB
   YK 董股会议决议清单.xls              51.0 KB
   永久性档案封面.xls              32.0 KB
+报表试算系统             2.1 MB
   银行试算.xls              2.1 MB
+客户声明、承诺及确认资料一览表             2.3 MB
   承诺事项.xls              1.7 MB
   管理层内部控制声明书.doc              34.0 KB
   客户声明、承诺及确认资料一览表.xls              355.0 KB
   其他类底稿声明书汇总.doc              186.0 KB
+审计工作底稿目录             118.0 KB
   目录-当期档案.xls              68.0 KB
   目录-永久性档案.xls              50.5 KB
+业务工作底稿             1.0 MB
  +业务工作底稿              520.0 KB
    2初步业务活动工作底稿-业务承接（重大项目适用）.xlsx               107.0 KB
    3初步业务活动工作底稿-业务承接（一般项目适用）.xlsx               105.0 KB
    4初步业务活动工作底稿-业务保持（重大项目适用）.xlsx               97.2 KB
    5初步业务活动工作底稿-业务保持（一般项目适用）.xlsx               97.1 KB
    初步业务活动工作底稿报备流程.pdf               113.0 KB
   2初步业务活动工作底稿-业务承接（重大项目适用）.xlsx              106.0 KB
   3初步业务活动工作底稿-业务承接（一般项目适用）.xlsx              105.0 KB
   4初步业务活动工作底稿-业务保持（重大项目适用）.xlsx              97.2 KB
   5初步业务活动工作底稿-业务保持（一般项目适用）.xlsx              97.1 KB
   初步业务活动工作底稿报备流程.pdf              113.0 KB
  商业银行审计报告及报表和报表附注（已排版）.doc             2.2 MB
+银行年报审计底稿（示例）            554.0 MB
+底稿1             236.0 MB
  +底稿1              236.0 MB
   +final               1.1 MB
     CAATs-2温州银行利息计算程序_活期和协定存款..xlsx                770.0 KB
     利润表-利息收入差异比对-update.xlsx                372.0 KB
   +底稿-琚               11.1 MB
    +2010温州银行资金内控                2.5 MB
    +函证                488.0 KB
    +审计底稿                5.0 MB
    +转贴现清单                3.1 MB
     资金审计小结-琚敏.doc                36.5 KB
   +审计底稿-孟               224.0 MB
    +2011年立信(审计)材料                20.8 MB
    +年金                3.7 MB
    +人事与薪酬循环                2.0 MB
    +人事与薪酬循环附件                18.2 MB
    +手续费-卡                172.0 MB
     FF-应付职工薪酬-OK.xls                2.0 MB
     FG-应交税费 -OK.xls                468.0 KB
     SC-营业税金及附加-ok.xls                98.0 KB
     SJ-营业外收入-ok.xls                241.0 KB
     SK-营业外支出-ok.xls                393.0 KB
     设定.xls                20.5 KB
     实质性测试-手续费佣金及收入OK.xls                3.3 MB
     实质性测试-手续费佣金及支出ok.xls                326.0 KB
     托管中心股本明细.xls                255.0 KB
+底稿2             229.0 MB
  +底稿2              229.0 MB
   +温州年审底稿-沈琳               30.6 MB
   +温州银行2010年审计底稿-骆               30.9 MB
   +温州-张               79.3 MB
   +杨郁青温州               87.9 MB
+底稿3             89.2 MB
  +底稿3              89.2 MB
   +温州-资金业务               5.2 MB
     公允价值变动损益.xlsx                113.0 KB
     计入资本公积的公允价值变动分析表.xls                24.0 KB
     利息收入-温州.xlsx                497.0 KB
     利息支出-温州.xlsx                10.8 KB
     三分类回购.xlsx                2.6 MB
     审计小结-wang.docx                17.1 KB
     投资收益-温州.xlsx                34.6 KB
     应收款项投资.xls                478.0 KB
     应收利息-温州.xlsx                118.0 KB
     资金函证汇总.xls                1.3 MB
   +信贷底稿               81.9 MB
    +内控测试                1.3 MB
    +实质性                58.8 MB
     +函证                 6.2 MB
     +温州贷款抽样                 11.8 MB
      ZI-发放贷款及垫款.xls                 40.8 MB
      关于临安市城市防洪工程建设有限公司贷款五级分类的说明.doc                 31.0 KB
    +资金流向查验                21.8 MB
     +分行明细账                 1.2 MB
      +杭州                  129.0 KB
      +宁波                  253.0 KB
      +上海                  234.0 KB
       存款明细账（分）-李.xls                  578.0 KB
     +总行流水--明细                 19.1 MB
      +安庆建设.files                  40.3 KB
      +安庆建设开发.files                  83.8 KB
      +陈海朋168.files                  50.6 KB
      +陈松青.files                  20.4 KB
      +邓彦杰---流水明细                  3.8 MB
      +共和包装1.files                  28.0 KB
      +谷晶晶.files                  49.0 KB
      +谷晶晶2.files                  65.3 KB
      +国阳铁路.files                  24.8 KB
      +国资发展.files                  39.8 KB
      +海港贸易78.files                  2.6 MB
      +合力建设.files                  2.0 MB
      +华美针织.files                  817.0 KB
      +铠力有色金属.files                  27.5 KB
      +兰德马克2.files                  467.0 KB
      +利玛建设.files                  933.0 KB
      +流水明细-陆靖尧                  2.6 MB
      +流水--任                  871.0 KB
      +龙凤针业94.files                  101.0 KB
      +孙剑敏.files                  37.7 KB
      +新华联燃气.files                  1.0 MB
      +秀雨纺织.files                  556.0 KB
      +旭亮鞋业.files                  367.0 KB
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       存款明细账（总）-李.xls                  824.0 KB
       冯亦藏.xls                  7.0 KB
       共和包装1.xls                  9.7 KB
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       谷晶晶.xls                  9.7 KB
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       国阳铁路.xls                  9.7 KB
       国资发展.xls                  9.7 KB
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       秀雨纺织.xls                  9.7 KB
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       永嘉县鸿通贸易有限公司.xls                  9.7 KB
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       中通置业.xls                  9.7 KB
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       朱爱忠150.xls                  9.7 KB
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       卓晓红.xls                  9.7 KB
       紫凌奥东.xls                  12.1 KB
      分行清单.xls                 20.0 KB
      关联方交易.xls                 75.0 KB
      杭州分行.xls                 121.0 KB
      合规性查验-最终版.xls                 1.0 MB
      宁波分行.xls                 138.0 KB
      衢州分行.xls                 136.0 KB
      上海分行.xls                 64.5 KB
     小结-信贷.doc                51.0 KB
     信贷资金流向查验-回复.doc                49.0 KB
   +虞璋底稿               2.1 MB
     分红清册.xls                419.0 KB
     设定.xls                20.5 KB
     实质性测试-股本.xls                538.0 KB
     实质性测试-未分配利润.xls                516.0 KB
     实质性测试-盈余公积.xls                118.0 KB
     实质性测试-资本公积.xls                175.0 KB
     诉讼定稿.xls                87.0 KB
     托管中心股本明细.xls                255.0 KB
     一般准备金.xls                20.5 KB
     虞璋小结.doc                31.0 KB