研究院财务报销制度及流程
第一部分
总则　　第一条为了加强研究院内部管理，规范研究院
财务报销行为
，合理控制费用支出，特制定本制度。
　　第二条
本制度根据相关的财经制度及研究院
的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、固定资产购置及专项支出等。以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
　　第三条
本制度适用研究院
全体员工。
第二部分
借支管理规定及借支流程
第一条借款管理规定
　　（一)出差借款：出差人员根据出差时间及路费等情况填写《出差申请单》,并根据《出差申请单》在核定的额度内办理借款,并于出差返回次日起
5个工作日内办理报销还款手续。
(二)其他临时借款，如招待费、物资采购、固定资产购置等,临时性借款应注明用途,此借款视同预算.事情完毕后
5个工作日内及时办理报销手续。
（三）备用金借款应由各部门根据实际工作需要提出申请，经批准后按借款流程审批支付。申请额度一般以本部门半月的正常现金支出为限，备用金不受还款期限限制可跨月周转,年底春节假期前需将各部门备用金还回财务,假期结束上班后可根据实际需要重新借支备用金。
　　（四)各项 ...