企业财务管控制度，共八章 219页  11万字，基本涵盖公司财务内控相关制度。

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第一章  总  则.................................................................................. 2

第二章  公司主要会计政策.............................................................. 4

第三章 会计基础管理................................................................... 19

第一节 会计管理基本要求...................................................... 19

第二节 会计机构、会计人员管理制度.................................. 20

第三节  会计委派制人员管理办法........................................ 23

第四节  会计人员的业绩考核与奖惩.................................... 28

第五节 会计人员工作交接制度.............................................. 30

第六节  会计核算基本要求.................................................... 33

第七节  实物资产清查制度.................................................... 38

第八节  会计信息化管理制度................................................ 40

第九节  会计档案管理制度.................................................... 47

第四章 企业内部会计控制和内部财务监督制度......................... 52

第一节  企业内部会计控制的基本规定................................ 52

第二节 货币资金内部控制（见资金管理制度）.................. 54

第三节 销售与收款循环的内部会计控制.............................. 54

第四节 采购与付款循环的内部会计控制.............................. 58

第五节 生产循环的内部会计控制.......................................... 63

第六节 担保的内部会计控制.................................................. 66

第九节 财务稽核管理制度.................................................... 84

第五章 预算管理制度................................................ 96

第一节  编制预算管理的原则................................................ 96

第二节  预算管理的组织机构和职责.................................... 97

第三节  预算管理的编制内容及程序.................................... 98

第四节  预算管理的分析、执行及考核.............................. 101

第六章 资金管理...................................................... 105

第一节 货币资金内部控制制度.......................................... 105

（一）资金决策与资金计划........................................... 105

第三节  募集资金管理.......................................................... 117

第七章  核算管理.............................................. 122

第一节 应收款项管理制度.................................................... 122

第二节  存货管理制度.......................................................... 126

第三节 固定资产管理制度....................................... 130

第七节 长期股权投资管理制度............................ 151

第八节  其他资产管理制度.................................................. 153

第九节 减值准备管理................................................ 155

（一）金融资产的减值......................................... 156

（二）存货的减值................................................... 160

第十节  职工薪酬的管理制度.............................................. 166

第十一节 股份支付管理制度.............................................. 168

第十三节 收入、成本费用、利润及利润分配的管理制度

第十四节  所有者权益管理制度.............................. 188

（一）实收资本确认和计量的基本要求....................... 188

（二）实收资本增减变动............................ 188

第八章  其他业务管理............................................. 191

第六节  会计政策、会计估计变更和差错更正.................. 212

第七节   合同审批管理制度..................213

第八节  公司解散及清算管理制度.............. 215