本人硕士毕业论文实证为：以2007-2010我国上市公司为样本，主要分析宏观经济因素对上市公司资本结构的影响。现设定被解释变量为：资产负债率。
解释变量：
宏观经济变量：1、GDP增长率、
                           2、通货膨胀率（以CPI增长率代替）、
                           3、 实际利率（以一年期贷款基准利率-CPI增长率代替）、
                           4、资本市场发展状况（以考虑现金红利再投资的综合年市场回报率(总市值加权平均法)代替）、
                           5、货币供应量（以M2增长率代替）。
公司层面控制变量：1、公司规模（ln总资产）
                                  2、资产有形性 （存货净额+固资净额）/总资产
                                  3、非债务税盾   折旧/总资产
                                  4、盈利能力  总资产净利润率
                                  5、成长性   tobinQ值替代
                                  6、股权结构   流通股比例和前五大股东持股比例替代
一共1个被解释变量，13个解释变量。
现阶段已完成上述14个变量的数据收集工作，共收集902家上市公司数据。
遇到问题：1、行业虚拟变量怎么设置？
                   2、面板数据的分析步骤基本是怎么样的？看了很过相关论文是说用固定效应模型，我按照教程把数据导进去做回归，我同时用前四个宏观经济变量做回归时可以输出结果，但是当我将五个宏观经济变量同时做回归时，就跳出“Near singular matrix”，不知道什么原因？请大家帮帮忙吧
                   由于本人计量经济学基础不好，请各位师兄师姐帮小妹解决解决吧，本人实在是能力有限，不胜感激~~~