财务顾问在并购项目中的
尽职调查和风险控制


  2006年 8月


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目 录

第一章  财务顾问尽职调查概述      2
第二章  财务顾问尽职调查的限制因素    11
第三章  财务顾问在并购项目中的风险因素及控制  20


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第一章

财务顾问尽职调查概述


       2
财务顾问开展尽职调查工作的依据
       既谓之尽职调查，则所尽何“职”？


          某些情况下，证券市场监管机构对收购上市公司交易中财务
监管规则的要求    顾问的尽职调查工作有着明确的要求，比如中国证监会的《上
         市公司收购管理办法》


          客户与投行签订的财务顾问服务协议中，通常包含对尽职调
聘用合同的要求    查的范围、内容的详细要求


          由于财务顾问在并购过程中所起到的重要作用，尤其是在定
行业惯例及常理的要求   价、交易结构设计等重大决策中的核心作用，其所发表的意见
         应该有充分的依据和基础


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