第七部分：分项财务管理制度


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一、货币资金管理
    本制度所称货币资金，系指下列项目的人民币、国外货币：
   “库存现金”      指存放于出纳部门，以备零星支用的货币实物；
  “银行存款” 指存放于银行的货币资金；
“外埠存款” 指存放于外地银行开立专户的货币资金；
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   “信用证存款” 指存入银行信用证保证金专户的货币资金；
   “在途资金”      指公司与分支机构之间的汇、解款项，在月终时如有未到达
的汇
            入货币资金。
   “银行汇票存款”指公司为取得银行汇票，按照规定存入银行的货币资金；
   “银行本票存款”指公司为取得银行本票，按照规定存入银行的货币资金。

1、现金管理规定
1-1 现金的使用范围
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   （1）职工工资、津贴；
   （2）个人劳动报酬；
   （3）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各项奖金；
   （4）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；
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