上海思鸣电子商务发展有限公司-内部管理文件

      财务报销制度及报销流程
第一部分 总则
第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为借支款项、日常办
  公费用、其他费用支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务
  报销制度和报销流程。
第三条 本制度适用公司全体员工。
第二部分 借支管理规定及借支流程
第四条 借款管理规定
(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差暂支单》按批准额度办理借款，出差返回 5 个
工作日内办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务专项借支，借款人员应及时报帐。
(三) 各项借款金额超过 1000 元应提前二天通知财务部备款。
(四) 借款销账规定：
1、借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导
批准，否则财务人员有权拒绝销帐；
2、 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第五条 借款流程
(一) 借款人按规定填写《借款单》或《暂支单》，注明借款事由 ...