商品采购发票管理规定
1.0 目的
为规范商品采购发票的管理。
2.0 适用范围
采购商品取得的所有发票。
3.0 职责
3.1 采购部负责催收取得采购商品的发票，及登记移交给财务部；
3.2 财务部负责接收采购部及关联单位移交的发票，并进行认证、入账处理
及核对。
4.0 规定：
4.1 采购部对所采购的所有商品，原则上必须全部取得增值税专用发票，并
审核发票如下内容：
4.1.1 购货单位、销货单位的名称、纳税人识别号、地址、电话、开户行及
账号是否填写完整、正确；
4.1.2 发票上的购货单位与我方付款单位名称、账号一致；
4.1.3 发票与实际采购商品品名、规格、供货厂家一致；
4.1.4 发票填写内容是否打印清晰；
4.1.5 是否包括发票联和抵扣联；
4.1.6 是否附有清单；所附清单的是否有两份；清单上的销售额与发票上的
不含税销售额是否相符；
4.1.7 是否盖有销售单位的发票专用章，盖章是否清晰；
4.1.8 发票金额与实际采购商品名称、入库清单是否一致；
4.1.9 签收发票有不符合以上任一条的，应立即将问题发票予以退回给供应
商 ...