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20**年1月1日
目录2.内部审计组织
- 4 -
2.1.
内部审计组织架构
- 4 -
2.2.
职位说明
- 5 -
2.3.
培训和开展- 6 -
2.4.
道德标准标准- 6 -
3.制定年度审计
方案以及向审计委员会的汇报
- 8 -
3.1.
以风险为
根底制定年度审计
方案- 9 -
3.2.
年度审计
方案流程图- 9 -
3.3.
向审计委员会汇报
- 10 -
4.开展内部审计业务
- 11 -
4.1.
内部审计过程概述
- 12 -
4.2.
发起审计业务
- 15 -
4.3.
审计方案阶段----
外勤调查
- 17 -
4.4.
审计实施阶段
- 19 -
4.5.
审计报告阶段
- 22 -
4.6.
审计的后续跟踪阶段
- 24 -
5.审计工作底稿
- 25 -
5.1.
审计工作底稿的概述
-25 -
5.2.
审计工作底稿的分类和索引
- 25 -
5.3.
编制审计工作底稿
- 26 -
5.4.
复核审计工作底稿
- 27 -
5.5.
保存审计工作底稿
- 27 -
6.管理审计
工程- 29 -
6.1.
制定单个
工 ...