弗布克企业内控手册系列
企业内部控制流程
手册配套光盘
〔配有本书
局部控制流程
及表单〕许国才编著目 录
1．1资金与授权批准控制
1．1．1资金支付业务流程
1．1．2资金授权审批流程
1．2现金和银行存款控制
1．2．1借出款项审批流程
1．2．2银行账户核对流程
第2章企业内部控制流程
—采购2．1．请购审批与预算控制
2．1．1请购审批业务流程
2．1．2采购预算业务流程
2．2采购与采购验收控制
2．2．1采购业务招标流程
2．2．2供给商的评选流程
第3章企业内部控制流程
—存货3．1存货与授权批准控制
3．1．1存货采购请购流程
3．1．2存货采购管理流程
3．2存货验收与保管控制
3．2．1外购存货验收流程
3．2．2存货存放管理流程
第4章企业内部控制流程
—销售4．1销售与授权审批控制
4．1．1销售业务审批流程
4．1．2销售定价业务流程
4．2销售发货与合同控制
4．2．1销售发货业务流程
4．2．2赊销业务管控流程
第5章企业内部控制流程
—工程工程5．1工程工程与授权批准控制
5．1．1工程工程业务流程
5．1．2工程工程审批流程
5．2工程工程评价与发包 ...