不相容岗位职责表

《企业会计准则》（ 1）（汇票、本票等）印、押（压）、证三
分离（以下简称为“印押证三分离”）；（２）密押经办卡与授权
卡相分离；（３）记账录入与授权或复核相分离（包括核心业务处
理系统、同城票据交换、现代化支付系统等）；（４）会计核算与
事后监督相分离；（５）会计档案的保管与经费出纳相分离；（６）
对账人员与记账人员、业务拓展人员相分离；（   7）系统开发技术人
员与会计操作人员相分离；
《银行会计基本规范指导
《人民币银行结算账户管理办法》、《支付结算办法》、《支
《票据法》、《票据管理实施办法》《现金管理暂行条例》
《金融机构协助查询、
1)
《中国人民银行有价单证和（８）大额支付密钥   (IC 卡) 管理员
与业务操作员相分离；（ 9）外汇核销专用章管理与外币兑换水单使
用相分离；（ 10）经费账户预留签章管理与空白重要凭证使用分离；
《中国人民银行关于印《金融企业会计制度》《中华人民共和国
人民
《中华人民共和国会计法》（  1《现金管理暂行条例施行细则》
《现金管理暂行条例》
金融企业财务规则（财政部令  200 计准则》（基本规 ...