中信证券股份有限公司内部控制制度

中信证券股份有限公司内部控制制度

（2013
年修订）

第一章总则
第一条
为了公司的规范发展，有效防范和化解金融风险，维护证券市场的
安全与稳定，依据中国证券监督管理委员会颁布的《证券公司内部控制指引》、深
圳证监局制定的《上市公司内部控制工作指引》等法规，特制定本制度。

第二条
内部控制制度是公司为防范金融风险，保护资产的安全与完整，促
进各项经营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序、管理方法与控制措施的
总称。
第二章
内部控制的目标和原则

第三条
公司内部控制的目标：

（一）保证经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行。

（二）防范经营风险和道德风险。

（三）保障客户及公司资产的安全、完 ...