中小企业私募债发行方案
中小企业私募债介绍
中小企业私募债定义
中小企业私募债指在中国境内注册为有限责任公司和股份有限公司的
中小微企业
，依照法定程序，以
非公开方式发行
、约定在一年以上期限内还本付息的有价证券。
工信部对中小企业划型标准的规定
注：企业的营业收入、从业人员人数以及资产总额中有一项指标低于上限就可以认定为中小微型企业。
中小企业私募债发行基本条件
发行主体
：目前暂定为符合《关于印发中小企业划型标准规定的通知》【工信部联企业（2011）300号】规定的，未在上海、深圳证券交易所（以下简称“交易所”）上市的中小微型企业，但
暂不包括房地产业和金融业企业
；对于发行人的净资产和利润水平均没有硬性规定，发行规模
可以超过净
资产规模的40%；
发行利率
不得超过同期银行贷款基准利率的3倍
；债券期限应该为
一年（含）以上
；每只私募债券的发行和转让，持有账户数合计不得超过200户。
国元证券中小企业私募债项目筛选内控标准
不得处于金融和房地产行业
；近一年度净资产总额不低于5000万元
；近一年度营业收入不低于5000万元，且经营性现金流量能够支付一年利息
；以自有土地或 ...