公司内部审计制度
总则为了加强本公司的内部审计工作，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国内部审计条例》、《中华人民共和国内部审计准则》、《内部审计实务指南》等相关法律法规,结合本公司实际情况，特制定本制度。
本制度所称审计对象，特指本公司财务部门、各子公司财务部门及相关责任人员。
本制度所称内部审计，包括监督被审计对象的内部控制制度运行情况，检查被审计对象会计账目及其相关资产，监督被审计对象预决算执行和财务收支，评价重大经济活动的效益等行为.
公司所属财务部门、各子公司财务部门均应按照本制度规定，接受内部审计监督。
内部审计目的、工作职责及范围
内部审计的目的。内部审计工作是在本公司内部建立的一种独立评价职能。通过内部审计，评价内控制度是否健全、有效，以达到查错防弊，改进管理，提高经济效益；协助公司领导层有效的履行职责，规范公司运作行为，降低运营风险,完成公司经营目标。
内部审计的职责
制定内部审计工作制度，编制审计工作计划报董事长审批.
召开部门会议,围绕工作计划制订审计项目计划，按照计划实施审计工作。
负责收集审计证据,编制审计底稿。
编制审计报告，提出审计意见及合理化建 ...