公司财务部门管理操作流程
一、出纳岗工作流程
及职责(一）现金收付
1、收现：根据会计岗开具的收据(会计开具的发票）收款
——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名
-—→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章
——→将收据第
②联(或发票联)给交款人
—-→凭记账联登记现金流水账
—-→登记票据传递登记本
——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证

注:(1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有
“转账”字样，后加盖
“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位.
2、付现（1）费用报销
审核会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致
-—→检查并督促领款人签名
——→据记账凭证金额付款
——→在原始凭证上加盖
“现金付讫
”图章——→登记现金流水账
—-→将记账凭证及时传主管岗复核
（2）人工费、福利费发放
凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项)
——→在支出证明单上加盖
“现金付讫
”图章——→登记现金流水账
—-→登记票据传递登记本
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