一  业务流程及制度框架梳理

1  概述

2  业务流程及制度框架梳理方法

二  visio流程图绘制

1．流程图的概念

2．流程图的作用

3．visio简介

4．用visio绘制流程图的步骤

三  流程文档编制

1．流程名称

2．流程责任部门与责任岗位

3．流程目标

4．流程适用范围

5．流程相关制度

6．流程图

7．流程描述

8. 流程风险点及对应控制点

9．流程缺陷及建议

10．检查资料

四  流程层面风险管理数据库建立

五  流程层面控制数据库建立

六  流程缺陷数据库建立

七  内控制度缺陷数据库建立

1．现有制度与流程框架对标

2．现有制度与优秀企业制度对标

3．与国内风险管理与内部控制标准对标

4．企业运营过程中的不顺畅

5．内部审计