上交所发行上市部编写的，可作为工具书用


连续多年修订加印。2012
年我们对该书进行了一次规模较大的修订，此次修订是在2011年版
的基础上，结合发行上市相关政策的最新变化，以及近年来我们在
市场服务过程中收集到的拟上市企业关心较多的难点和重点问题，
进行了归纳、提炼，并根据现行法律、法规、规范性文件、规定进
行解答，确保本书的针对性、实用性。本书以问答的形式，梳理并
汇总了从企业改制设立、规范运作辅导、申报审核、上市地选择直
至发行上市等各环节中的难点和重点问题，并结合丰富的案例对这
些问题进行阐述和说明。
本书由上交所发行上市部统筹策划、组织编写，其中相关问题
解答得到了中信证券、中金公司、国泰君安证券等业内知名保荐机
构的众多资深人士鼎立支持，在此深表感谢。由于企业自身的情况
错综复杂，且对相关条文的解释和理解视角各有不同，所以本书给
出的解答仅供上市实务交流所用，具体请以法律、法规的正式文本
和权威部门的正式解释为准。同时，本书案例内容绝大部分引自中
国证监会官方网站和企业公开披露材料，已做适当改编，不特指任
何一家企业。另外由于时间和水平所限，本书难免有疏漏和不足之
处，敬请阅者提出宝贵意见和建议，以便进一步修订完善。
内部资料，仅供参考。