内部控制管理制度（2025年10月修订）
第一章 总则
第一条 为加强XX公司（以下简称“公司”）的内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规及《XX股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）相关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各职能部门及控股子公司、分公司或控制的其他企业。
第三条 本制度所称内部控制，是由企业董事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。
第四条 公司内部控制的目标是：
（一）合理保证公司经营管理合法、合
规；（二）保证公司财务报告及相关信息及时、真实、准确、完整；
（三）提高公司经营效率和效果；
（四）保障公司资产安全；
（五）降低、规避和控制风险；
（六）促进公司实现发展战略。
第五条公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则：
（一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。
（二 ...