《证券期货稽查典型案例分析（2005）》（学习笔记）-416

沈阳HJ投资股份有限公司信息披露违法违规案

【案情介绍】

2004年，中国证监会对沈阳HJ投资股份有限公司（以下简称HJ公司）涉嫌违反证券法律法规进行了立案稽查。经查，HJ公司在2003--2004年存在未按规定披露关联交易及重大担保事项等行为，违反了《证券法》(1999)第62条有关“发生可能对上市公司股票交易价格产生较大影响、而投资者尚未得知的重大事件时，上市公司应当立即将有关该重大事件的情况向国务院证券监督管理机构和证券交易所提交临时报告，并予公告，说明事件的实质”，第61条“股票或者公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度结束之日起四个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所提交记载以下内容的年度报告，并予公告：……（五）国务院证券监督管理机构规定的其他事项”的规定，构成《证券法》(1999)第177条所述“经核准上市交易的证券，其发行人未按有关规定披露信息，或者所披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者有重大遗漏”的行为。