各位达人们，求解一道信用管理方面的公式推导问题：
     请问如何用 Black-Scholes-Merton期权定价模型来推导风险债务公式？大部分网络资料都只是说明，由BSM模型可以得到以下结论……没有写明具体的过程，个人推了很久推不出来~~需要推导的公式如下：
   


   其中，B为企业负债的价值；A为企业到期时资产的价值。谢谢各位了！