资产负债表是静态指标，反映企业某个时点的财务状况；利润表是动态指标，反映企业某段时期的经营成果，资产负债表未分配利润期末数等于利润表净利润本年累计数加上年初未分配利润数。资产负债表货币资金期末数减期初数，一般等于现金流量表现金净增加值。