资本充足率=（资本-资本扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）
其中，资本包括核心资本和附属资本。即资本=核心资本+附属资本
核心资本包括实收资本或普通股股本、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。
当银行发生严重亏损时，亏损数额超过实收资本等权益类科目的余额数合计，应该就会出现上述情况的。

请问资本充足率的公式经常写作equity/total asset
那这个公式和你所说的公式是一回事?

资本充足率=（资本-资本扣除项）/（风险加权资产+（操作风险资本+市场风险资本）*12.5）
其中，资本包括核心资本和附属资本。即资本=核心资本+附属资本
核心资本包括实收资本或普通股股本、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。
附属资本包括重估储备、一般储备、优先股、可转换债券和长期次级债务。
资本扣除项包括（一）商誉；（二）商业银行对未并表金融机构的资本投资；（三）商业银行对非自用不动产和企业的资本投资。
风险加权资产为对应资产负债表上的资产乘以相应风险系数求和所得到的带有风险的资产额。商业银行计算各项贷款的风险加权资产时，应首先从贷款账面价值中扣除专项准备；其他各类资产的减值准备，也应从相应资产的账面价值中扣除。
若资本充足率为负数，说明已处于“技术”上的破产状态，主要是不良资产率太高。在2005年，全国有40%的城商行都处于技术上破产状态，后来通过ZF的土地置换、贷款置换等方式逐渐平滑了城商行的破产风险。

请问2005年的全国的城市商业银行有40%处于技术上破产是否有相关文献可以依据？
多谢。我先送你100币作为答谢

另外，从bankscope中导出来的资本充足率是使用你说的公式计算的吗？
想问下，平时文献中的equity与total asset之比作为资本充足率的计算，
这个可以用来作为你说的资本充足率计算？