在工作中碰到一个问题，就是放贷款的话收取多少的手续费才能覆盖资金成本，资金成本简单的用贷款利率衡量。
如果一个36个月的贷款，每期是等额收回本金，然后在第一期加收一个手续费，手续费费率为12.74%，那么用内部收益率计算公式计算下来的内部收益率为9.00%，能否将该内部收益率与一年期的贷款利率（6%）相比较，得出该贷款是值得投入的。
这里的疑问是计算出来的内部收益率是整个贷款周期（36个月）的，还是一年期的呢？

请各位高手指教，不胜感谢。