因未按时披露2016年年报，33家新三板鲁企收到了全国中小企业股份转让系统有限责任公司开出的“罚单”。

　　上周五，全国股转系统对未及时发布年报的480家挂牌企业及其相关信息披露责任人采取出具警示函的自律监管措施。笔者查阅处罚名单发现，奥盖克、银花股份、信达化工等33家鲁企“榜上有名”。其中，ST鑫秋、奥盖克、新绿股份3鲁股可谓是“惯犯”，不仅今年未能按时披露2016年年报，去年也未能按时披露2015年年报。

　　分行业看，“挨罚”的33家企业主要集中在制造业，共计22家；此外，农、林、牧、渔业行业的企业紧随其后，共计有5家；信息传输、软件和信息技术服务业的企业有两家。电力、热力、燃气及水生产和供应业和建筑业、采矿业和批发和零售业企业各一家。

　　从挂牌时间看，挨罚的33家企业中，2014年“上市”的企业有6家，2015年“上市”的企业有17家，2016年“上市”的企业有10家。

　　值得注意的是，在未披露2016年年报的鲁企中，ST鑫秋、奥盖克、宏力能源、以太网科、海源达、ST巨环、汇森能源、首信材料等8家企业在2015年净利润均为亏损，分别为-1.1亿元、-5823.96万元、-2676.06万元、-1133.53万元、-678.8978万元、-168.23万元、-117.98万元、-12.99万元。

　　浏览未披露年报鲁企的公告可以发现，驼风科技、天罡股份、汇森能源等新三板鲁企都已经被券商提示公司存在被终止挂牌的风险。此外，七河生物、宏济堂、力诺特玻、ST巨环等公司发布了申请摘牌的公告。

　　对于未按时披露年报的企业，全国股转系统要求其充分重视定期报告披露问题并吸取教训，杜绝类似问题再次发生，否则将进一步采取自律监管措施或给予纪律处分。从全国古交系统集中对480家企业进行处罚可以看出，新三板市场监管正在不断趋严。

　　因未按期披露 2016 年年度报告被出具警示函的挂牌鲁企及相关责任人的处罚名单