第十九章 中央银行与货币政策
【本章考情分析】
年份        单选题        多选题        合计
2017年        1题1分        1题2分        3分
2016年        3题3分        2题4分        7分
2015年        1题1分        2题4分        5分
2014年        3题3分        1题2分        5分
2013年        3题3分        2题4分        7分
2012年        3题3分        1题2分        5分
【本章考点概览】


【本章考点详解】
【考点一】中央银行

一、中央银行制度
1、中央银行制度的定义
中央银行也称货币当局，处于金融中介体系的中心环节，是发行的银行、银行的银行和政府的银行，具有国家行政管理机关和银行的双重性质。中国人民银行是我国的中央银行，它的主要职能是：①制定和执行货币政策；②维护金融稳定；③提供金融服务
【经典例题】
【例题：2010年多选题】关于中央银行职能的说法，正确的有(    )。
A．银行的银行
B．政策性银行
C．议会的银行
D．政府的银行
E．发行的银行
【答案】ＡDＥ【解析】通过本题掌握中央银行的含义及职能。
2、建立中央银行制度的必要性
中央银行制度是指由中央银行代表国家管理一国的金融业，并以其为核心构成商业银行及其他金融机构为融资媒介的金融体制。
（1）集中货币发行权的需要。
（2）代理国库和为政府筹措资金的需要。
（3）管理金融业的需要。
（4）国家对社会经济发展实行干预的需要。
二、中央银行的业务活动特征
中央银行是国家干预经济、调节全国货币流通与信用的金融监管机关，利用其所拥有的经济力量，如基础货币、利率等，对金融和经济活动进行管理、控制和调节。中央银行业务活动特征：
（1）不以营利为目的。以金融调控为己任，稳定币值，促进经济发展是其宗旨。
（2）不经营一般性银行业务或非银行金融业务：不对任何个人、企事业单位、社会团体提供担保或直接发放贷款，它的业务服务对象是政府部门、商业银行及其他金融机构。
（3）在制定和执行货币政策时，中央银行具有相对独立性，不应受到其他部门或机构行政干预和牵制。
【经典例题】
【例题：2008年多选题】中央银行的特征主要表现为（　）
A.不以营利为目的
B.只与企业和金融机构发生往来
C.在制定和执行货币政策时具有相对独立性
D.在制定和执行财政政策时具有相对独立性
E.可以经营商业银行业务
【答案】AC
【解析】中央银行不予企业发生往来，B项错误；中央银行制定和执行货币政策，而不是财政政策，D项错误；中央银行不经营一般性银行的业务，E项错误。
三、中央银行的主要业务
中央银行的主要业务        具体业务内容
货币发行业务        货币发行是中央银行的主要业务。
中国人民银行是我国法定的唯一的货币发行机构。

对银行的业务        集中存款准备金        以法律形式规定商业银行缴存中央银行的存款准备金比率，并通过这部分准备金来管理商业银行及其他金融机构。
        充当最后贷款人        中央银行的信贷业务主要有：
（1）接受商业银行提交的有价证券作为抵押物而向商业银组织的再抵押放款；
（2）为商业银行贴现商业票据的再贴现
（3）再贷款
       
组织全国银行间的清算        各商业银行都向中央银行缴存存款准备金，并在中央银行开立往来账户，各商业银行之间可通过该账户办理非现金结算，全国清算业务为中央银行的主要中间业务，并由此使中央银行成为全国金融业的清算中心。

对政府的业务       
代理国库：        中央银行接受各级国库存款，又执行国库签发的支票办理转账手续或现金付款，成为政府的总会计和总出纳。国库存款是中央银行的主要负债之一，因而中央银行代理国库，既为政府提供了财政收支服务，又增加了自身的资金实力。
        代理国家债券发行        代理国家发行债券以及债券到期时的还本付息事宜。
        对国家给予信贷支持        主要采用直接给国家财政以贷款或购买国债形式。
【提示】中央银行购买国债是指中央银行在发行市场直接购买国债
        保管外汇和黄金储备        代理政府交易和储备黄金、外汇，为补充国际储备或保值而进行黄金、外汇交易。
        制定并监督执行有关金融管理法规
        代表政府参加国际金融组织，出席国际会议
【经典例题】
【例题：2017年单选题】关于中央银行对政府业务的说法，正确的是（）。
A．中央银行通过公开市场操作买卖国债
B．中央银行监督商业银行交易和储备黄金或外汇
C．中央银行负责在商业银行向国家财政提供商业贷款时进行清算
D．中央银行办理国库业务既为政府提供了财务收支服务，又增强了自身资金实力
【答案】D
【解析】本题考核较为细致，中央银行通过公开市场操作买卖国债，即中央银行在流通市场（二级市场）上购买了国债，交易对象是商业银行等金融机构，所以A选项属于中央银行对银行的业务，但如果是中央银行在发行市场（一级市场）直接购买国债就属于中央银行对政府的业务；中央银行代理政府交易和储备黄金或外汇，B选项错误； 商业银之间由于票据交换所产生的应收应付款项，通过在中央银行的往来账户办理非现金结算，由此使中央银行成为全国金融业的清算中心，这属于中央银行对银行的业务，C选项错误。
【例题：2012年多选题】下列金融业务中，属于中央银行对商业银行提供的有（）。
A.集中存款准备金
B.最后贷款人
C.货币发行
D.保管外汇和黄金储备
E.清算业务
【答案】ABE
【解析】通过本题掌握中央银行的业务种类。
【例题：2012年单选题】在我国，具有人民币发行权的机构是（）.
A.中国银行
B.交通银行
C.中国人民银行
D.国家外汇管理局
【答案】 C 【解析】本题在2014年重复考核。
四、中央银行资产负债表
货币当局资产负债表
资产（央行记录资金运动情况的项目）        负债（央行记录资金来源情况的项目
1.国外资产（外汇、货币黄金）
2.对政府债权
3.对其他存款性公司债权
4.对其他金融性公司债权
5.对非金融性部门债权
6.其他资产        1.储备货币（货币发行、其他存款性公司存款）
2.不计入储备货币的金融性公司存款
3.发行债券
4.国外负债
5.政府存款
6.自有资金
7.其他负债
总资产        总负债
【经典例题】
【例题:2016年多选题】下列货币当局资产负债项目中，属于负债项目的有（）。
A．储备货币
B．对政府债券
C．政府存款
D．自有资金
E．对非金融性部门债权
【答案】ACD
【解析】中央银行的负债项目包括储备货币、政府存款、自有资金等。对政府债券及对非金融性部门债权属于资产。