全部版块 我的主页
› 论坛 › 金融投资论坛 六区 › 金融实务版
证监会现场检查工作底稿—ABS项目工作底稿
wind1976
9576 51
2018-11-20
证监会现场检查工作底稿—ABS项目工作底稿
ABS原始权益人检查工作底稿将定


由中国证监会指导、中国证券业协会起草的ABS原始权益人现场检查工作底稿，将于近期定稿。


中国证券业协会相关人士表示，底稿将重点关注原始权益人在尽调过程中提供的资料真实性，存续期阶段的履约情况以及持续经营能力和持续经营情况，与基础资产管理相关的业务和服务情况等几个方面。


证监会开展2018年现场检查“双随机”抽取工作
《上市公司现场检查办法》（证监会公告【2010】12号）规定，现场检查应当重点关注下列内容：
(一) 信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性和公平性；
(二) 公司治理的合规性；
(三) 控股股东、实际控制人行使股东权利或控制权的规范性；
(四) 会计核算和财务管理的合规性；
(五) 中国证监会认定的其他事项。
(拇指投行)
对上市公司检查的内容包括
1. 独立性问题、2. “三会”运作规范问题、3. 内部控制方面、4. 财务方面




我们在做项目中都有一个很大的毛病，就是“重资料、轻底稿”，也就是需要申报提交的资料都会非常审慎处理做到精益求精，而对于只需要备查的工作底稿有时候却做得比较潦草。可能也就是因为在正式文件资料上耗费的精力太多，也就没了富余的劲头去管工作底稿的事情。


殊不知，工作底稿是我们做项目尽职调查工作的全部体现，不仅是我们做申报资料的最核心也是唯一依据，更是我们自我证明勤勉尽责并得以免责的重要法宝。因此，工作底稿必须要在工作中加以重视，而不能抱着侥幸心理去应付，尤其是在目前审核稽查重压政策且逐步成为常态的情况下。
2.png

1.png

附件列表

证监会现场检查工作底稿—ABS项目工作底稿.docx

大小:548.68 KB

 马上下载

二维码

扫码加我 拉你入群

请注明：姓名-公司-职位

以便审核进群资格，未注明则拒绝

全部回复
yl36
2018-11-20 13:59:08
谢谢分享！
二维码

扫码加我 拉你入群

请注明：姓名-公司-职位

以便审核进群资格，未注明则拒绝

wind1976
2018-11-20 14:06:19
需要下载的可搜索《拇指投行》的知识星球
二维码

扫码加我 拉你入群

请注明：姓名-公司-职位

以便审核进群资格，未注明则拒绝

孤独红狐
2018-11-20 18:00:34
谢谢分享
二维码

扫码加我 拉你入群

请注明：姓名-公司-职位

以便审核进群资格，未注明则拒绝

wind1976
2018-11-20 18:46:47

需要下载的可搜索《拇指投行》的知识星球
二维码

扫码加我 拉你入群

请注明：姓名-公司-职位

以便审核进群资格，未注明则拒绝

wind1976
2018-11-21 22:54:24
需要下载的可搜索《拇指投行》的知识星球
二维码

扫码加我 拉你入群

请注明：姓名-公司-职位

以便审核进群资格，未注明则拒绝

点击查看更多内容…
栏目导航
热门文章
推荐文章

说点什么

分享

微信QQ空间QQ微博
扫码加好友，拉您进群
各岗位、行业、专业交流群