企业内部控制实施细则手册

第1章 资金内部控制实施细则

1．1  资金管理目标

1．1．1  资金业务目标

1．1．2  资金财务目标

1．2  资金业务风险

1．2．1  资金运营风险

1．2．2  资金财务风险

1．3  资金管理业务流程

1．3．1  现金管理业务流程

1．3．2  银行存款管理业务流程

1．4  资金管理业务相关办法、规范、制度

1．4．1  现金管理办法

1．4．2  银行存款制度

第2章 采购内部控制实施细则

2．1  采购管理目标

2．1．1  采购业务目标

2．1．2  采购财务目标

2．2  采购业务风险

2．2．1  采购经营风险

2．2．2  采购财务风险

2．3  采购管理业务流程

2．3．1  请购与审批控制流程

2．3．2  采购与验收控制流程

2．4  采购管理业务流程相关细则、办法、规定、制度

2．4．1  采购授权与审批制度

2．4．2  采购与验收控制细则

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详细的手册目录如下：