中资企业海外上市资料汇编

目　　录

一、前言………………………………………………………………………………4
    （一）企业融资的主要方式……………………………………………………4
    （二）境外证券市场上市的特点和优势………………………………………4
二、境外上市的主要方式……………………………………………………………7
    （一）境内企业在境外直接上市(IP0)一一以H股、N股及S股等形式在境外上市……………………………………………………………………………7
    （二）涉及境内权益的境外公司在境外直接上市(IP0、红筹股形式)………7
    （三）境外买壳上市／反向兼并中国大陆或大陆之外的企业法人…………7
    （四）国内A股上市公司的境外分拆上市……………………………………7
    （五）存托凭证(DR)和可转换债券(CB)………………………………………7
    （六）H股、S股以及ADR／GDR回国内发行A股…………….…………7
    （七）红筹股回国内发行A股…………………………………………………7
    （八）多重上市…………………………………………………………………7
三、境外主要证券市场与上市规则…………………………………………………8
    （一）香港联交所主板市场(SEHK)与香港创业板市场(GEM)………………8
    （二）新加坡第一级股市与新加坡SESDAQ市场 …………………………17
（三）美国NYSE、AMEX、NASDA 三大交易市场………………………21
（四）加拿大股票市场（CDNX、TSE）…………………………………………26

(五)英国股票市场(LSE、AIM、TECHMARK)…………………………………45
四、 到境外上市的相关问题解答…………………………………………………50
（一）企业在进入香港证券市场可能遇到的问题……………………………50
    （二）企业在进入加拿大股票市场可能遇到的问题…………………………62
附件一：香港创业板上市的保荐人名单………………………………………64
    附件二：财务顾问在企业到境外上市中的作用………………………………66
    附件三：境外上市的有关规定……一…………………………………………71