基于COSO建立的全面内控、内审底稿(内部控制，内部审计)
  基于自己多年的注册会计师事务所、企业内部审计的工作经历、实践和知识积累总结。

1.货币资金
3.预付款项
4.1与存货内控相关底稿
4.存货
5.固定资产
6.在建工程
7.无形资产
8.短期借款
9.应付账款
10.应付职工薪酬
11.应交税费
12.其他应付款
13.长期借款
14.营业收入
15.销售费用
16.管理费用
17.财务费用
18.补贴收入
19.收入相关内控
20.舞弊风险评估与应对
2.1收入和应收账款流程.xlsx

全部文件包括：

以“4.1与存货内控相关底稿”展开：



以“6.在建工程”内部审计的内容展开：