■ 1.利用奢华场所建立人脉网
　　现年70岁的麦道夫经营资本管理多年。多年来,麦氏通过伯纳德·麦道夫投资证券公司下属的秘密资本管理分支机构,利用广泛人脉,骗取投资。麦道夫在美国达拉斯、芝加哥、波士顿和明尼阿波利斯等城市编织关系网,利用各种奢华场所接触投资者。
　　■ 2.树立“投资必赚”口碑
　　麦氏仅在明尼苏达州霍普金斯市山顶高尔夫球俱乐部和橡树岭俱乐部就“融资”超过1亿美元。“当你在高尔夫球俱乐部打球或吃饭时，所有人都在讲麦道夫如何帮他们赚钱，所有人都想加入麦道夫的项目。”
　　■ 3.发展“金字塔型下线”
　　麦道夫利用朋友、家人和生意伙伴发展“下线”，有的人因成功“引资”而获取佣金。一些“下线”又发展新“下线”。
　　■ 4.合理回报率骗倒所有人
　　麦道夫每月向客户提交的投资报告显示他非常进取，客户也能随时在数日内赎回投资。而且与一般骗案的不合理高回报相比，麦道夫每年向客户保证回报只有约12%-13%，这样便令许多存有疑心的客户也不虞有诈。
受害者及损失金额
根据华尔街日报的统计资料[5]，仅列出损失金额超过1亿美元的受害者：
　　Fairfield Greenwich 集团 75亿美元
　　万通金融集团旗下的对冲基金Tremont公司 33亿美元
　　Ascot Partners 18亿美元
　　纽约投资公司“Access International Advisors”14亿美元
　　Primeo SelectFund 8.35亿美元
　　纽约大都会队老板威尔彭（Fred Wilpon）
　　通用汽车金融服务公司（GMAC）董事长莫金（Ezra Merkin）
　　费城老鹰队前老板布拉曼（Norman Braman）
　　Man Group 3.6亿美元