高斯马尔科夫定理：在误差零均值，同方差，且互不相关的线性回归模型中，回归系数的最佳无偏线性估计就是最小方差估计。一般而言，任何回归系数的线性组合之BLUE就是它的最小方差估计。在这个线性回归模型中，误差既不需要假定正态分布，也不需要假定独立（但是需要不相关这个更弱的条件），更不需要假定同分布(uniform distribution)。
[误差零均值，同方差，且互不相关的线性回归模型]，这个是基本假设
不知道这是不是你要的

线性模型，随机抽样，零条件均值，同方差，误差项互不相关，
此时0LS是无偏的

谢谢二位的回答，非常感谢奥