第三版巴塞尔资本协议：发展沿革、主要内容及影响
          分析
         姚博元   王刚
第三版巴塞尔协议（业界也称 BaselⅢ）是巴塞尔银行监管委员会（以下简
称巴塞尔委员会）针对 2004 年巴塞尔新资本协议（俗称巴塞尔Ⅱ）在 2007—2009
年金融危机中暴露出的缺陷，为加强银行宏微观审慎监管和风险管理在近年来密
集出台的一系列监管改革方案的总称。作为对金融危机的系统监管改革回应，巴
塞尔Ⅲ的全面实施将在全球银行业的发展进程中产生深远影响。本文试从发展沿
革、主要内容和对银行业以及银行监管的影响三个角度，对第三版巴塞尔协议进
行剖析。

一、巴塞尔资本协议发展沿革
巴塞尔银行监管委员会是 1974 年由十国集团中央银行行长倡议建立的，其
成员包括十国集团中央银行和银行监管部门的代表。2009 年 3 月 13 日，巴塞尔委员
会发布公告，为提高履行职责的能力和代表性，邀请澳大利亚、巴西、中国、印度、韩国、
墨西哥和俄罗斯七个国家作为新成员加入，银监会和人民银行作为中国的代表加入巴塞尔委
员会并全面参与了委员会各个层级的工作。
巴塞尔协议的出台源于前 ...