公司内部财务管理制度
第 1 条 目的
为加强公司的财务工作，提高公司的经济效益，结合公
司的实际情况，特制定本制度。
第 2 条 机构与职责
财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行
机构，负责企业日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，
其工作范围和职责主要有以下几方面。
（1）负责企业财务管理工作。编制企业各项财务收支
计划；审核各项资金使用和费用开支；收回售楼款，清理催
收应收款项：办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银
行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报《资
金日报表》。
（2）负责企业会计核算工作。遵守国家颁布的会计准
则、财经法规，按照会计制度，进行会计核算；编制年度、
季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目，
设置总账、分类账、明细账，及时记账、结账、对账，做到
日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；管
理好会计档案。
（3）负责企业成本核算和成本管理。设置成本归集程
序和《成本核算账表》，做好成本核算，控制成本支出，收
集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、
控制、分析提供资料；按合同、预算、 ...