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财 务 部
管 理 手 册
2004年1月
目 录
财务部机构设置及岗位职责
财务部管理制度
财务制度实施
方法费用借款报销细
那么费用开支管理
方法会计电算化管理规定
增值税管理制度
分公司财务制度
货币资金管理规定
财务部工作流程
第一章　财务部机构设置及岗位职责
第一条　背景及目的
为了完善管理体系，加大管理力度，使每位财务和稽核人员都能明确各自岗位职能及职责，为了加强财务管理、
标准财务行为，提高财务管理水平，促进公司利润的增长，实现企业价值的最大化。制订本制度。
第二条　
部门职能
财务管理是指企业组织资金筹集、资金分配、资金使用、资金耗用、资金回收等资金运动，以及处理企业与各方面的财务关系的一系列经济管理工作。
公司开展财务管理的主要依据是：1、
?会计法?、2、?企业财务通
那么?；3、?商品流通企业财务制度
?；4、国家的相关法规5、公司对财务管理的要求。
公司对财务管理的总体要求:
1.公司财务部门应建立健全财务管理制度，做好财务管理
根底工作，如实反映财务状况，维护公司利益。
2.公司财务部门应履行财务管理职责，做好各项财务收支预测、
方案、控制、分析和考 ...