费用报销管理制度
第一章 总则
一、本办法参照《办公性费用审核及报销管理办法》，结合现存组织架构和管理需要制定，自
正式下发之日起执行
。二、财务部为费用报销及审核的归口管理部门，负责费用管理办法的解释和修订、审核各项费用报销的合理性、真实性以及具体的费用报销、付款事宜，并对违反本办法的部门或个人进行处罚
。第二章 基本原则
一、授权审批原则
借款、预付款及费用报销等财务事项
参照**公司
分权手册授权审批。
二、费用预算
控制原则1、实行预算包干，对开支超预算定额、进度的实行经济追究机制；
2、“先申请、后支出”，费用支出前应有尽量详细的预算和申请手续，严禁
控制预算外、申请额度外和超标准费用的费用开支
；3、进度控制原则：管理费用严格按时间进度控制，变动制造费用按产量进度控制
，杜绝执行过程中以预算总额控制为主的情况；
三、价格核定原则
以招标为主、议价为辅的原则确定供应商及招标价格。办公用品信息耗材等物资由事业部或管理部集中招标采购；工具备件及相关物资由归口管理部门集中招标采购；
采购价格报财务部审批备案后集中采购
。四、及时报账原则
费用报销需及时，避免扎堆报账造成支出事项不明 ...