财务管理制度一、总则
第一条为加强公司的财务工作,发挥财务管理在公司经营管理和提高经济效益中的作用,按照中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》和《小企业会计制度》进行财务管理和会计核算特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是:
1.认真贯彻执行国家有关的财经管理法规制度。
2.建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律。
3.积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益。
4.厉行节约,合理使用资金。
5.合理核算公司收入和成本,及时完成需要上交的税收及管理费用。
6.对有关机构及财政、税务、银行部门了解、检查财务工作,主动提供有关资料,如实反映情况。
第三条公司财务部由会计、出纳组成。
第四条公司各部门和职员财会事务,必须遵守本规定。
二、会计工作台岗位职责
第五条会计的主要工作职责是:
1.按照国家会计制度的规定记账、复账、报账,做到手续完备,数字准确,账目清楚,按期报账。
2.按照经济核算原则,定期检查,分析公司财务状况、成本和利润的执行情况,挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果,及时向总理提出合理化建议, ...