莆田市清华园电器发展有限公司
出差及费用报销管理制度
撰稿：蒋炳林2012-12- 1
审核：会签：会批准：会出差及费用报销管理制度编码：
版本：A发行日期
: 2012
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1.0目的通过明确管理费用的开支标准和控制办法，规范费用的预算、申请、使用、核销等流程，增强对公司各项管理费用支出的管理力度，确保费用使用效益。
2.0范围适用于本公司所有员工。
3.0职责3.1财务中心制定相关费用预算及核销程序，做为本管理办法的制定原则；
3.2人力资源部负责日常费用管理办法细则的制定，对各项日常管理费用进行管理、考核、监督。
费用审核员：各中心各设费用审核员
1名，负责各中心内部费用真实性的审核；财
务中3.3心单独设立
1名财务审核员，负责全公司费用真实性的审核。
审核员职责：负责审核部门费用支出标准执行的正确性，合理性；审核各项成本、各类
3.4费用支出是否真实、合理，单据、发票申报、填写是否按财务要求审报，对各项不合理、不真实、不合法的收入、支出、成本、费用等方面有审核权。
4.0内容4.1出差类型
4.1.1
当日出差：出差当日能往返者。
4.1.1.1
当日出 ...